Какие документы нужны для возврата налога за детей

Какие документы нужны для налогового вычета по ипотеке: список и расширенный перечень

Какие документы нужны для возврата налога за детей

Заемщики, пользующиеся ипотечным кредитом, имеют право на получение налоговых льгот в виде возмещения части расходов по погашению и обслуживанию задолженности. Список документов для налогового вычета, порядок подачи является стандартным, независимо от кредитора и заемщика.

  1. Какие документы нужны для налогового вычета за ипотеку?
  2. Полный список документов для налогового вычета
  3. Требования к документам
  4. Порядок подачи документов

Заявление на вычет оформляется по единой форме. В 2018 году она не изменилась.

Имущественный налоговый вычет включает в себя возмещение части расходов на покупку недвижимости и на уплату части процентов. Возмещение процентов производится после выплаты средств для возмещения расходов на покупку объекта недвижимости. Список документов для данных операций немного разный.

Список для возмещения расходов на покупку недвижимости:

  1. Паспорт.
  2. Для возмещения налогового вычета заемщик подает в налоговую инспекцию декларацию по ф. 3-НДФЛ. Форму документа можно скачать через интернет. Заемщик вводит Ф.И.О., паспортные данные, рассчитывает сумму налога, подлежащую к возврату, заполняет сведения о доходах и уплаченных налогах, вводит сведения для расчета вычетов: сумму расходов, вид собственности, сведения об объекте и т. д. Чтобы не оформлять декларацию, заемщик может обратиться за возмещением к своему работодателю. Потребуется только собрать необходимые документы и написать заявление.
  3. Заявитель должен подтвердить сумму дохода справкой по ф. 2 НДФЛ за период, в котором оформляется вычет. Она оформляется через бухгалтерию предприятия-работодателя.
  4. Документ, подтверждающий совершение сделки. Им могут являться договор купли-продажи, долевого участия, переуступки.
  5. Выписка из Единого Государственного Реестра Недвижимости (ЕГРН), подтверждающая приобретение имущества. Если приобретался земельный участок, на него также предоставляется выписка из Реестра. Исключение составляет оформление вычета при участии в долевом строительстве, когда собственность на объект не оформлена. В этом случае необходим Акт приема-передачи объекта.
  6. Документы, подтверждающие факт совершения расчетов с продавцом. Если средства были перечислены на счет продавца, как это делается при ипотеке, то фактом совершения сделки будет являться заверенная банком выписка по счету. Когда у объекта несколько собственников, но оплата за жилье перечисляется со счета титульного заемщика, созаемщики, для возможности оформления вычета, должны написать доверенность плательщику на перечисление их части взноса. Если расчет был произведен наличными, то доказательством совершения сделки будет служить расписка продавца о получении денег.
  7. Когда собственником части недвижимости является ребенок до 18 лет, вычет с его доли может быть переоформлен на одного (или обоих) родителей. В этом случае потребуется предоставить свидетельство о рождении детей и заявление о распределении части вычета. Ребенок, когда начнет работать, сможет дополнительно оформить вычет на свою долю приобретенного жилья.
  8. При приобретении собственности в браке, потребуется свидетельство о браке, соглашение супругов о разделении долей для распределения имущественного вычета.

Если заемщик получил выплату по возмещению расходов на приобретение объекта недвижимости, он может оформлять документы на возмещение процентов. Для этого потребуется собрать дополнительно к основным, следующий пакет документов:

  1. Документ, подтверждающий сумму фактически уплаченных процентов. Он формируется в банке-кредиторе. Обычно банки предоставляют справку в течение дня бесплатно. Дополнительно заемщик предоставляет фактическое подтверждение ежемесячных взносов по уплате процентов: квитанции, чеки, выписки. При обращении за вычетом впервые, следует подтвердить уплату первоначального взноса.
  2. Оригинал кредитного договора с графиком погашения.

Требования к документам

Все документы подаются в оригинале с приложением копий. После проверки документов, оригиналы будут возвращены заявителю, кроме декларации и справок 2–НДФЛ. Форма заявления является стандартной. В ней заявитель должен указать год возмещения, его сумму, наименование работодателей, опись прилагаемых документов.

Дополнительно в заявлении указываются реквизиты для перечисления средств. Это может быть счет заемщика в банке, карточный счет, ссудный счет (для направления денег в погашение задолженности).

Порядок подачи документов

Документы подаются ежегодно, если у недвижимости несколько собственников, то каждый собирает отдельный пакет документов и самостоятельно подает его.

Документы подаются с января месяца за предыдущие налоговые периоды, максимально за 3 года.

Пример заполнения декларации 3 НДФЛ по ипотечным процентам:

Источник: https://www.sravni.ru/ipoteka/info/dokumenty-dlja-nalogovogo-vycheta-po-ipoteke/

Налоговый вычет за обучение

Какие документы нужны для возврата налога за детей

Вы потратили деньги на обучение в образовательных учреждениях (учеба ребенка до 24 лет, собственное обучение – независимо от возраста), обучение братьев (сестер) в возрасте до 24 лет, можете воспользоваться налоговой льготой.

Вычет можно получить по расходам на обучение не только в ВУЗе, но и в других образовательных учреждениях, в том числе:

  • в детских садах;
  • в школах;
  • в учреждениях дополнительного образования взрослых (например, курсы повышения квалификации, учебные центры службы занятости, автошколы, центры изучения иностранных языков и т.п.);
  • в учреждениях дополнительного образования детей (например, детские школы искусств, музыкальные школы, детско-юношеские спортивные школы и т.п.).

Какую сумму можно вернуть 

Оплата собственного обучения: согласно Налоговому Кодексу (ст. 219) вы имеете право на возврат уплаченного налога на доходы физических лиц — 13 % в размере фактически произведенных расходов на обучение, но в совокупности не более 120 000 рублей в налоговом периоде .

При оплате обучения своих детей в возрасте до 24 лет (за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет — при оплате обучения налогоплательщиком-опекуном или попечителем) социальный налоговый вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов, но не более 50 тыс. руб. на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя), т.е. 13 % можно вернуть именно с этой суммы.

Общая максимальная сумма, с которой возможна выплата, ограничивается 120 тыс. руб., то есть можно вернуть 15 600 руб. (120 000 руб. х 13 %).

Условия, при которых можно воспользоваться своим правом

  1.  Наличие гражданства РФ (при отсутствии гражданства право на вычет возникает у гражданина при предъявлении документов, подтверждающих статус налогового резидента РФ).
  2. Наличие у организации, осуществляющей образовательную деятельность, или индивидуального предпринимателя лицензии на осуществление образовательной деятельности, или при наличии у иностранной организации документа, подтверждающего статус организации, осуществляющей образовательную деятельность.
  3. Очная форма обучения — при применении социального налогового вычета на ребенка, любая форма обучения — если планируется возврат части денег, потраченных на собственное обучение.
  4. Данное право предоставляется на период обучения в учебном заведении, включая академический отпуск, оформленный в установленном порядке в процессе обучения.
  5. Не применяется в случае, если оплата расходов на обучение производится за счет средств материнского (семейного) капитала, направляемых для обеспечения реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей.
  6. Оплата обучения производилась родителями (опекунами) лично либо другим лицом по доверенности.
  7. При получении социального вычета определяющим является не период обучения, а дата оплаты. т.е при оплате за несколько лет обучения подать документы на вычет необходимо в текущий налоговый период.

Куда обращаться

Для получения социального налогового вычета необходимо обратиться в Налоговую инспекцию по месту жительства с декларацией по форме 3-НДФЛ  и необходимыми документами, подтверждающими право на вычет.

Какие документы нужны

  1. Договор с образовательным учреждением.
  2. Лицензия образовательного учреждения на оказание соответствующих образовательных услуг (в случае отсутствия номера лицензии в договоре).
  3. Платежные документы, подтверждающие оплату:
  • Квитанции к приходным ордерам.
  • Кассовые чеки.
  • Квитанции банка о перечислении денег на счет.
  • Другие документы, подтверждающие факт оплаты обучения.
  1. Свидетельство о рождении — если вы оплатили обучение детей, братьев, сестер.
  2. Документы, подтверждающие опеку или попечительство, — если вы оплатили обучение подопечных.
  3. Документ, подтверждающий очную форму обучения (если она не прописана в договоре). В частности, это может быть справка из учебного заведения
  4. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ (со всех мест работы).  
  5. Паспорт, ИНН.
  6. Реквизиты счета, на который будут переведены деньги.

Сроки рассмотрения

Налоговый инспектор рассматривает декларацию в срок до 3 месяцев, после чего в течение месяца перечисляют деньги на указанный расчетный счет.

Получение вычета за обучение у работодателя

Вы можете получить налоговый вычет до окончания календарного года, в котором оплатили обучение, обратившись к работодателю с соответствующим заявлением и подтверждением права на получение социальных налоговых вычетов, выданным налоговым органом по определенной форме

  • Предоставить в инспекцию заявление и документы для получения уведомления о том, что вам может быть предоставлен вычет.
  • Получить уведомление в инспекции в течение 30 дней.
  • Отнести уведомление и заявление о предоставлении социального налогового вычета в бухгалтерию. Работодатель должен предоставить вам вычет начиная с месяца, в котором вы обратились к нему с указанными документами.

Что входит в услугу

  1. Консультация по применению текущего законодательства в сфере получения социального вычета.
  2. Экспертиза документов по оформлению платных образовательных услуг.
  3. Составление декларации.
  4. Составление реестра документов, подтверждающих право на вычет.

Дополнительные услуги* 

  1. Составление заявления с указанием банковских реквизитов для перечисления денежных средств.
  2. Доставка декларации в налоговый орган.

* оплачиваются отдельно

Стоимость услуги

Стоимость определяется индивидуально и зависит от сложности, уникальности  вопроса. Общая стоимость определяется исходя из указанной расценки, количества обрабатываемых документов и времени работы.

Консультация — от 300 рублей

Оформление декларации — от 400 рублей

ВНИМАНИЕ! Социальные вычеты предоставляются в сумме фактически произведенных расходов, но в совокупности они не должны превысить 120 000 руб. за год.

Если в одном налоговом периоде вы несли расходы по разным основаниям (обучение, медицинские услуги, приобретение лекарств,  страхование, пенсионные взносы по договору негосударственного пенсионного страхования, дополнительные взносы на накопительную пенсию, по суммам, уплаченным за прохождение независимой оценки квалификации), вы самостоятельно выбираете, какие виды расходов и в каких суммах учитывать в пределах максимальной величины социального налогового вычета. В данный лимит не включаются вычеты на обучение детей и на дорогостоящее лечение (ст. 216, п. 2 ст. 219 НК РФ).

Заказать обратный звонок

Источник: https://preventiva.ru/tax/vozvrat-naloga/nalogoviy-vychet-za-obuchenie.html

Налоговый вычет на лечение в 2020 году: какие документы нужны

Какие документы нужны для возврата налога за детей

С 2020 года налоговый вычет на лечение получают через работодателя или напрямую в инспекции. Кто получит налоговый вычет на лечение в 2020 году, какие суммы возврата НДФЛ будут в 2020 году, какие документы нужно подать и за какие годы получить налоговый вычет за лечение – об этом вы узнаете из нашей статьи.

Гражданин, который потратил деньги на лечение, медикаменты или добровольное медицинское страхование, вправе получить социальный налоговый вычет. Это правило действует, если в течение года, за который заявляют вычет, были доходы, с которых удерживался и перечислялся НДФЛ по ставке 13%. Например, зарплата (ст. 219 НК РФ). Право на вычет есть только у резидентов России.

Читайте в журнале «Главбух» всё об изменениях в НФДЛ с 1 января 2020 года

Налоговый вычет на лечение в 2020 году: размеры, лимиты

В Налоговом кодексе есть максимальная сумма возврата НДФЛ. Это общее ограничение в отношении совокупной суммы следующих социальных вычетов: на лечение, на свое обучение, на обучение брата (сестры), на негосударственное (добровольное) пенсионное обеспечение (страхование), на уплату добровольных пенсионных взносов, на добровольное страхование жизни и на независимую оценку своей квалификации. В 2020 году действуют следующие лимиты:

  • на обычное лечение в общей сложности с другими вычетами – 120 000 руб. То есть вернуть получится не более 15 600 руб. (120000 руб. х 13%);
  • на дорогостоящее лечение – в полной сумме понесенных расходов без ограничений.

Социальный вычет на лечение в 2020 году можно получить как за оплату своего лечения, а также за оплату лечения супруга, родителей или ребенка в возрасте до 18 лет. Если вычет хотите получить на лекарства, то они должны попадать в списки, которые утвердили чиновники в постановлении Правительства РФ от 19 марта 2001 г. № 201.

 Система Главбух рекомендует:

   Вычет за мужа или жену могут получать их супруги, так как деньги и имущество, которое люди нажили в браке – это совместная собственность мужа и жены. Об особенностях получения налоговых вычетов для супругов, читайте в статье.

Кроме стандартных требований необходимо учитывать, что вычет можно получить только, если соблюдаются дополнительные условия:

  • услуги лечения оказывала организация или предприниматель, у которых есть лицензия на медицинскую деятельность, либо на страховую – если оплата лечения была по договору ДМС;
  • оплата медицинских услуг, медикаментов или страховых взносов прошла за счет собственных средств и есть подтверждающие документы.

За какие годы можно получить налоговый вычет на лечение в 2020 году

Статья 78 Налогового кодекса разрешает подавать заявление на возврат за три года. Документы для получения вычета подавайте в свою инспекцию по месту учета в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы, которой вы оплатили лечение.

До какого числа можно заявить налоговый вычет в 2020 году

Для вычета по НДФЛ заполните налоговую декларацию 3-НДФЛ. Срок её сдачи в налоговую – не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим. Подробнее о самостоятельном заполнении формы 3-НДФЛ, читайте в статье Системы Главбух. У заявления на вычет четкого срока нет – документ можно подать в любой удобный день. Но 3-НДФЛ не единственный документ, который можно использовать для заявления вычетов. Об этом далее.

Где получить налоговый вычет за медицинские услуги в 2020 году

Вернуть НДФЛ за лечение можно двумя способами:

  • напрямую в инспекции. В этом случае налоговики вернут на лицевой счет всю сумму вычета;
  • через работодателя. Этот способ помогает увеличить зарплату в течение года, так как компания будет применять вычет ко всем выплатам в течение года.

Получить вычет в налоговой можно, когда закончится календарный год, в котором человек оплатил медицинские услуги. То есть если расходы на лечение были в 2020 году, то обратиться в налоговую инспекцию можно с 1 января 2021 года.

Получить вычет у работодателя можно в том же году, когда человек оплатил медицинские услуги. То есть если человек потратил деньги на лечение в 2020 году, то обратиться к работодателю за вычетом можно до 31 декабря 2020 года. 

Механизм похожий, но список документов немного отличается.

Возврат НДФЛ через налоговую

Чтобы получить у налоговиков вычет по НДФЛ на лечение, используйте следующий алгоритм действий:

  1. запросите на работе справку 2-НДФЛ;
  2. подготовьте документы, которые подтверждают право и размер расходов;
  3. заполните декларацию 3-НДФЛ;
  4. составьте заявление на возврат налога;
  5. сдайте декларацию, справку, заявление и документы в инспекцию.

Декларацию и заявление сделайте по 2 экземпляра каждого документа. Один из них заберет инспектор, другой экземпляр останется у вас с отметкой ИФНС о дате приема документа и подписью инспектора.

Кроме декларации и заявления на возврат налога, предоставьте в ИФНС:

  1. справку 2-НДФЛ за год;
  2. договор с медицинским учреждением на оказание услуг;
  3. справку об оплате медицинских услуг;
  4. копии платёжных документов на уплату лечения, лекарств и других расходов.

Редакция журнала «Главбух» рекомендует:

После того, как налоговики получат документы, они начнут камеральную проверку. Ее срок – три месяца. После завершения проверки инспектор пришлет вам уведомление с результатом – предоставить или отказать в вычете. При положительном решении деньги придут в течение одного месяца со дня получения налоговиками заявления на возврат, но не раньше окончания камеральной проверки.

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Сколько раз в день какает ребенок в первые дни жизни

Имейте в виду, что на практике сроки могут затянуться. Поэтому по их окончанию берите свои экземпляры декларации и заявления с отметкой ИФНС, и идите выяснять судьбу своих документов.

Возврат НДФЛ через работодателя

Чтобы получить вычет по НДФЛ у работодателя, надо:

  1. подготовить документы, которые подтверждают право и размер расходов — справку об оплате услуг, чеки, счета и другие бумаги;
  2. написать заявление в инспекцию по месту учета на получение уведомления о праве на социальный вычет;
  3. сдать в ИФНС заявление и документы;
  4. получить от налоговиков уведомление через 30 дней;
  5. составить заявление для работодателя на предоставление вычета на лечение;
  6. сдать заявление вместе с уведомлением в компанию.

Работодатель начнет применять вычет к выплатам с того месяца, в котором получит уведомление. Ждать четыре месяца не придется. Это один из плюсов такого метода.

Дорогой коллега, сегодня «Главбух» за полцены и антикризисный курс в подарок!

Узнать больше

По вопросам подписки на журнал «Главбух» звоните 8 (800) 505-87-17.

Источник: https://www.glavbukh.ru/art/91471-nalogovyy-vychet-na-lechenie-v-2020-godu-kakie-dokumenty-nujny

Как ИП получить налоговый вычет

Налоговые вычеты для ИП в 2020 году — это суммы, на которые можно уменьшить налогооблагаемую базу. Это один из способов снизить налоговую нагрузку для предпринимателя.

Вычет является способом, возможностью уменьшить финансовую нагрузку на предпринимателя, а значит, тема налогового вычета для индивидуальных предпринимателей всегда актуальна. В письме №03-04-03/66945 от 19.11.2015 г. Минфин даже дал разъяснения, может ли ИП получить налоговый вычет.

Согласно ответу министерства, индивидуальные предприниматели, как и все физические лица, имеют право на налоговые льготы, в том числе на вычет, если получают доходы, облагаемые 13% ставкой. И право на вычет не имеет отношения к выбранной ИП системе налогообложения.

Этот тезис нуждается в пояснении.

Условия для получения предпринимателем права на налоговый вычет

Для получения налогового вычета необходимо, чтобы предприниматель получал доходы, облагаемые 13% НДФЛ в качестве физического лица. Индивидуальные предприниматели, работающие на следующих системах налогообложения, не обязаны уплачивать НДФЛ:

Следовательно, по своей предпринимательской деятельности они не могут получать налоговый вычет. Упрощенные режимы налогообложения дают возможность не уплачивать установленные виды налогов, в том числе НДФЛ (от страховых взносов ИП не освобожден в этом случае).

Таким образом, нет базы и основания для оформления вычета. При применении данных систем налогообложения предоставление вычета только при совмещении гражданином предпринимательства и деятельности в качестве наемного работника, за которого работодатель оплачивает НДФЛ.

Имущественный налоговый вычет

Не возникает дилеммы, может ли ИП получить имущественный вычет, в том случае, если он приобрел имущество для личных целей или построил его, используя облагаемые НДФЛ доходы. В этом случае вычет фактически осуществляется в форме возврата ранее утраченных средств.

Вычеты предоставляются в следующих случаях:

  • покупка или реализация объекта;
  • строительство жилого помещения для использования в личных целях;
  • выкуп определенного имущества государством или местными (муниципальными) властями у гражданина, физического лица.

Не предоставляется имущественный вычет для ИП при продаже жилой недвижимости, находящейся в собственности в течение периода более 5 лет, так как и обязанность по уплате налога не установлена. Исключение: реализация коммерческой недвижимости. Независимо от срока нахождения ее в собственности владелец обязан подать декларацию и оплатить налог; имущественный вычет ИП в таком случае тоже может быть предоставлен.

При покупке, приобретении квартиры или иного жилья собственник может вернуть часть потраченных средств (13% от стоимости), в том случае если НДФЛ платится исправно.

Разберем на примере, какие на практике существуют условия для получения вычета при покупке квартиры:

  • наличие дохода, облагаемого НДФЛ по ставке 13%. Если используется спецрежим, то должен быть дополнительный налогооблагаемый доход, помимо заявляемого по спецрежиму;
  • своевременное предоставление декларации по форме 3-НДФЛ;
  • наличие документов, подтверждающих приобретение объекта и уплаты заявленных денежных сумм (договор, акт приема-передачи, если он требуется, расписка в получении средств, выписка из ЕГРН);
  • оформление квартиры в собственность самого предпринимателя, его ребенка или супруга.

Можно уменьшить сумму расходов и на средства, потраченные, например, на лечение, обучение детей.

Еще раз обобщим, может ли ИП вернуть налоговый вычет. Такое возможно только при соблюдении вышеуказанных условий: если есть доходы, облагаемые НДФЛ, или предприниматель находится на общей системе налогообложения. Если предприниматель не подпадает под эти условия, таким правом может воспользоваться его супруг.

Стандартные вычеты

Такой вычет предоставляется, согласно ст. 218 НК РФ, следующим лицам в оговоренном законом размере:

  • 500 рублей — Героям РФ или СССР, обладателям статуса полного кавалера госнаград;
  • 1400 — родителям первого и второго ребенка (количество браков значения не имеет);
  • 3000 — такой значительный вычет предоставляется за третьего ребенка и ликвидаторам-чернобыльцам и инвалидам ВОВ;
  • 6000–12 000 — законным представителям детей-инвалидов, учащихся школ и учебных заведений, организаций, но только по очной форме и только до 24 лет (родителям, а кроме того, попечителям и опекунам).

Соцвычеты

Для получения такого налогового вычета нужно будет подтвердить, что ИП понес следующие расходы:

  • на благотворительность; здесь надо обратить внимание, что потраченная на благие цели сумма не может превышать четверть от годового дохода;
  • на обучение самого гражданина или его детей;
  • на лечение гражданина, его детей, родителей или супруга;
  • взносы в пенсионные фонды, не входящие в государственную систему;
  • взносы на накопительную часть пенсии, произведенные по инициативе гражданина.

Основное правило продолжает действовать и в указанном случае. Размеры налогового вычета устанавливаются законодательством с учетом важных для их определения условий.

Профессиональный налоговый вычет

Профессиональный налоговый вычет для ИП предоставляется только индивидуальным предпринимателям, находящимся на общей системе налогообложения. Это единственный вид налогового вычета, предоставляемый в связи с осуществлением предпринимательства.

Есть два вида профессионального налогового вычета:

  • в сумме затрат, произведенных в связи с осуществлением предпринимательства;
  • в фиксированном размере — 20% от годового дохода.

В первом случае надо подтвердить расходы, обосновать их связь с предпринимательством (виды расходов приведены в ст. 252 – 255 НК РФ). Во втором случае документального подтверждения не требуется. Вид преференции вправе определять сам гражданин.

Инвестиционный

Этот вид вычета получают предприниматели занимающиеся вложением средств с долгосрочной перспективой. Облагаемые суммы могут быть уменьшены на разницу между суммой продажи и первоначальной стоимости (если она положительная), на суммы, внесенные на инвестиционный расчетный счет в отчетный период, и на общую прибыль от инвестиционной деятельности.

Оформление

Теперь разберемся, как получить налоговый вычет ИП. Для получения имущественного налогового вычета необходимо предоставить целый пакет документов:

Для того чтобы оформить профессиональный налоговый вычет, составлять заявление не потребуется, надо будет только заполнить декларацию 3-НДФЛ и сдать отчетность с обоснованием произведенных расходов (если выбран один из налоговых вычетов).

Для получения соцвычета потребуются аналогичные документы, декларация и документы, которые смогут подтвердить обоснованность расходов — договоры об оказании услуг и выполнении работ, соглашения, квитанции и т.д.

Источник: https://ppt.ru/news/141625

Налоговый социальный вычет

ИНФОРМАЦИЯ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ НАЛОГОВОГО СОЦИАЛЬНОГО ВЫЧЕТА

ТОЛЬКО ДЛЯ РАБОТАЮЩИХ ГРАЖДАН (НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ)

В соответствии со статьей 219 «Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая)» от 05.08.

2000 №117-ФЗ налоговые органы Российской Федерации производят возврат подоходного налога (13% от стоимости проведенного стоматологического лечения или платного зубопротезирования) налогоплательщику в виде налогового социального вычета за оплаченное им лечение: за свое лечение, лечение супруга (супруги), родителей, детей в возрасте до 18 лет (в том числе усыновленных и удочеренных), подопечным в возрасте до 18 лет (в соответствии с перечнем медицинских услуг, утвержденным Правительством РФ)

ОСНОВНЫЕ ТЕРМИНЫ И ПОНЯТИЯ:

ДОГОВОР – Договор об оказании возмездных медицинских (стоматологических) услуг (работ), заключаемый при оказании данных видов услуг (работ)
ИСПОЛНИТЕЛЬ – Санкт-Петербургское государственное бюджетное учреждение здравоохранения «Стоматологическая поликлиника №31», в лице главного врача Червонной В.Г.
ПОТРЕБИТЕЛЬ – физическое лицо, имеющее намерение получить либо лично получающее возмездные (платные) медицинские (стоматологические) услуги (работы) в соответствии с Договором является Пациентом – далее ПАЦИЕНТОМ/ПОТРЕБИТЕЛЕМ, в том числе дети до 18 лет
ЗАКАЗЧИК – физическое лицо, имеющее намерение заказать (приобрести) либо заказывающее (приобретающее) возмездные (платные) медицинские (стоматологические) услуги (работы) в соответствии с Договором в пользу ПАЦИЕНТА/ПОТРЕБИТЕЛЯ, то есть ЗАКАЗЧИК является законным представителем ПАЦИЕНТА/ПОТРЕБИТЕЛЯ и одновременно плательщиком, осуществляющим оплату за медицинские (стоматологические) услуги (работы) оказанные ПАЦИЕНТУ/ПОТРЕБИТЕЛЮ

УВАЖАЕМЫЕ ПАЦИЕНТЫ!

Будьте внимательны при оформлении и заключении ДОГОВОРА. При заключении договора необходимо правильно указывать ПАЦИЕНТА/ПОТРЕБИТЕЛЯ и ЗАКАЗЧИКА. В соответствии с пунктом 18 Постановления Правительства РФ от 04.10.

2012 №1006 «Об утверждения правил предоставления медицинскими организациями платных медицинских услуг» ДОГОВОР заключается и оформляется (по одному для каждой из сторон) в:

3 экземплярах между: 2 экземплярах между:
ИСПОЛНИТЕЛЕМ, ПАЦИЕНТОМ/ПОТРЕБИТЕЛЕМ и ЗАКАЗЧИКОМ, и подписывается как ЗАКАЗЧИКОМ, так и ПАЦИЕНТОМ/ПОТРЕБИТЕЛЕМ, если за стоматологическое лечение ПАЦИЕНТА/ПОТРЕБИТЕЛЯ (взрослое население)оплачивает ЗАКАЗЧИК –другое лицо(например, супруг(а)) ИСПОЛНИТЕЛЕМ и ПАЦИЕНТОМ/ПОТРЕБИТЕЛЕМ, если ПАЦИЕНТ/ПОТРЕБИТЕЛЬ (взрослое население) и ЗАКАЗЧИК – одно и тоже лицоИСПОЛНИТЕЛЕМ и ЗАКАЗЧИКОМесли ПАЦИЕНТ/ПОТРЕБИТЕЛЬ (ребенок до 18 лет), а ЗАКАЗЧИК – его законный представитель

ДОГОВОР об оказании возмездных медицинских (стоматологических) услуг (работ)
коррекции не подлежит!

ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ СПРАВКИ ОБ ОПЛАТЕ МЕДИЦИНСКИХ УСЛУГ

Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы Российской Федерации (утв. приказом Министерства здравоохранения РФ от 25.07.

01 №289/БГ-3-04/256) (далее – Справка об оплате медицинских услуг) выдается ПАЦИЕНТУ/ПОТРЕБИТЕЛЮ или ЗАКАЗЧИКУ – лицу, с которым заключен ДОГОВОР, и которое осуществляло оплату за медицинские (стоматологические) услуги (работы) по ДОГОВОРУ об оказании возмездных медицинских (стоматологических) услуг (работ)

Для получения Справки об оплате медицинских услуг в часы работы кабинета №202 (2-ой этаж) у секретаря ПАЦИЕНТУ/ПОТРЕБИТЕЛЮ или ЗАКАЗЧИКУ необходимо заполнить ЗАЯВЛЕНИЕ, установленного в поликлинике образца и предоставить следующие документы:

  1. ИНН получателя налогового социального вычета (копия)
  2. Оригинал(ы) Договора(ов) об оказании возмездных медицинских (стоматологических) услуг (работ)
  3. Оригиналы Акта(ов) выполненных работ в дополнение к договору об оказании возмездных медицинских (стоматологических) услуг (работ) и иных документов, подтверждающих оплату лечения с приложенным(ми) кассовым(ми) чеком(-ами)

Уважаемые пациенты, обращаем Ваше внимание на то, что заявления, отсканированные копии Договоров, актов, чеков и т.д. на получение Справки об оплате медицинских услуг, отправленные на электронную почту поликлиники НЕ ПРИНИМАЮТСЯ

Срок изготовления Справки об оплате медицинских услуг 5 рабочих дней

Готовые Справки выдаются в часы работы кабинета №204 (бухгалтерия) (2-ой этаж)

ЧАСЫ РАБОТЫ КАБИНЕТОВ №202 и №204
(кроме выходных воскресных, субботних и праздничных дней):

ПОНЕДЕЛЬНИК – ЧЕТВЕРГ      08.30 – 16.45
ПЯТНИЦА      08.30 – 15.30
ОБЕДЕННЫЙ ПЕРЕРЫВ      12.00 – 12.30

РЕГЛАМЕНТ ВЫДАЧИ СПРАВКИ ОБ ОПЛАТЕ МЕДИЦИНСКИХ УСЛУГ В СПб ГБУЗ «СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОЛИКЛИНИКА №31» ДЛЯ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В НАЛОГОВЫЕ ОРГАНЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ — смотреть

ДОКУМЕНТЫ В НАЛОГОВЫЙ ОРГАН РФ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ ВЫЧЕТА

Чтобы претендовать на налоговый (социальный) вычет, гражданин (налогоплательщик) должен явиться в налоговый орган РФ по месту жительства и предоставить налоговому инспектору заранее собранные документы (все документы предоставляются в подлинниках и копиях):

  1. Паспорт, ИНН получателя налогового социального вычета
  2. Справку по форме 2-НДФЛ со всех мест работы
  3. Оригинал(ы) Договора(ов) об оказании возмездных медицинских (стоматологических) услуг (работ)
  4. Оригиналы Акта(ов) выполненных работ в дополнение к договору об оказании возмездных медицинских (стоматологических) услуг (работ) и иных документов, подтверждающих оплату лечения с приложенным(ми) кассовым(ми) чеком(-ами)
  5. Справку об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы Российской Федерации (утв. приказом Министерства здравоохранения РФ от 25.07.01 №289/БГ-3-04/256)
  6. Заверенную копию Лицензии медицинского учреждения
  7. Заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ
  8. Если налогоплательщик получает налоговый социальный вычет за оплаченное им лечение: его супруга (супруги), родителей, детей в возрасте до 18 лет (в том числе усыновленных и удочеренных), подопечным в возрасте до 18 лет (в соответствии с перечнем медицинских услуг, утвержденным Правительством РФ) – в налоговый орган необходимо предоставить документы, подтверждающие родство (свидетельство о рождении, свидетельство о заключении брака и т.д.)
  9. Заявление о возврате суммы излишне уплаченного (взысканного, подлежащего возмещению) налога (сбора, страховых взносов, пеней, штрафа) с указанием действующих реквизитов для безналичного перечисления (наименование банка (кредитной организации) получателя, банковского идентификационного кода (БИК), номера счета налогоплательщика)
ИНФОРМАЦИЯ ПО НАЛОГОВОМУ СОЦИАЛЬНОМУ ВЫЧЕТУ

ФНС разрешила выгодно поделить социальный вычет на лечение и обучение

Социальный вычет на лечение и обучение вправе получить любой из супругов либо оба сразу. Не имеет значения, на чье имя оформлены документы на расходы.

Как поделить социальный вычет на лечение и обучение

Источник: https://sp31.spb.ru/dlya-paczientov/nalogovyj-soczialnyj-vychet/

Возврат подоходного налога за обучение

Осуществить возвращение подоходного налога за платное обучение могут лица-плательщики НДФЛ. Если гражданин уплачивает 13 процентов с зарплаты, то при собственном поступлении или зачислении детей, кровных родственников может претендовать на возврат части внесенного ранее в казну. Чеки необходимо оформлять на плательщика, а не на студента, иначе право теряется.

Согласно 219 статье НК России, неработающие лица и пенсионеры без дополнительных облагаемых доходов не могут реализовать вычет. Теряют право на него и частные бизнесмены (ИП), ведущие деятельность на упрощенном режиме, ЕНВД и работающие по патенту.

Важно: учеба, оплаченная за деньги материнского капитала, не компенсируется частичным возвратом НДФЛ (установлено статьей 219 НК России).

Возвращение средств предусмотрено законом как при обучении в институте, так и при посещении детских садов, школ и т.д. Также вернуть подоходный налог за обучение частично возможно, если:

  • Плательщик дополнительно учится на курсах, чтобы повысить свою профессиональную квалификацию, посещает занятия для совершенствования/изучения иностранного, ходит в автошколу и так далее.
  • Дети гражданина-плательщика получают дополнительное образование, посещая профильные музыкальную, танцевальную школы и т.д.

Какая форма собственности будет у учреждения, не имеет значения: может быть и негосударственное, и государственное. Но требуются документы, чтобы подтвердить статус и право учить.

Важно знать: существует определенный срок давности возврата подоходного налога за обучение – до 3-х лет. Т.е. если изначально какой-то период пропущен, то возмещение денег произведут только за крайний трехлетний. Например, человек учился в вузе с 2014 по 2018 и не знал о такой возможности, то сейчас возмещение будет лишь за 16, 17,18 годы.

Возврат подоходного налога за обучение ребенка

Возмещение за персональное образование происходит при любой форме учебы, но если студент – ребенок, то существуют нюансы. Государство начисляет компенсацию лишь в случае очного графика. Также есть определенная возрастная квота для детей.

Право появляется, если:

  • родным детям/ребенку нет еще 24-х лет;
  • опекаемый несовершеннолетний. Можно оплатить образование бывшему опекаемому, но если ему еще нет 24 лет;
  • брату, сестре, если им нет 24-х лет. Возврат осуществляется как при полном родстве (общие оба родителя), так и при частичном (общий только один).

Сумма возмещения за образование детей лимитирована – максимум 50 тысяч на 1-го. При этом 50.000 зачислять не будут. В этом случае стоит рассчитывать на 13 процентов от обозначенной государством величины. Если в 2019 очная форма обошлась в 90 тыс. рублей, то вычет все равно сделают с 50 тыс. То есть заявителю дадут 6 тысяч 500 руб.

Когда в одной семье платно и очно обучаются двое или больше детей, то родитель-плательщик НДФЛ имеет право на возврат за каждого. Но объем средств ограничивается 120 тысячами ежегодно: если платное отделение для троих детей в 2018 обошлось родителям в 150 тысяч, то вернут только 13% от 120. Если было истрачено 80 000, то вычет произведут из них.

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Какие нужны документы при рождении ребенка

Важно знать: при погашении сразу всего срока обучения объем возвращенных средств не увеличивается. Если вы заплатили за 4 года 150 тысяч рублей, вернут лишь 6 500. При поэтапном погашении (ежегодно) размер возврата существенно возрастет – до 19 тысяч.

В контракте с университетом важно указать плательщика, а не учащегося. Безработный студент не может претендовать на возмещение потраченных средств.

Льгота за образование ребенка не добавляется к остальным компенсациям. В случае, когда человек в 2018 потратил на лечение/свои знания 120 тысяч, а на образование своего ребенка еще 50, то 13% вернут со 170 тысяч, а не со 120.

Вычет за учебу плательщика или, например, его брата суммируется с остальными видами социального возврата – проведение независимой оценки квалификации, лечение (кроме дорогого) и т.д. за годовой период.

Плательщик может претендовать максимум на 13 процентов из 120 000 рублей, даже если расходы выше.

Возврат подоходного налога за обучение в автошколе

Возмещение налога положено не только за образование в вузах и ссузах, но и за обучение на курсах, например, для получения водительских прав в автошколе.

Возврат можно оформить в случае платы за свое посещение, а также за образование своего кровного родственника (если ему еще нет 24-х лет).

При заключении договора обратите внимание: он должен заключаться на плательщика – претендента на вычет, а не на того, кто посещает занятия. При этом важно, чтобы в договоре было прописано: оплата за брата/детей.

Реализовать компенсацию НДФЛ гражданин сможет только, если у автошколы будет лицензия. Этот вопрос лучше уточнить сразу, до внесения денег. Сумма, которую возместят за обучение в автошколе, ограничена 13 процентами от 120 тыс. (взрослый) и от 50 тыс. (на 1-го ребенка). В одном периоде разрешается взять компенсацию и за себя, и за детей или одного ребенка.

Возврат подоходного налога за обучение в автошколе, университете, ребенка и т.д. через налоговую, а не через работодателя, возможен в следующем годовом периоде. То есть если посещение автошколы было в 2019, то возврат денег возможен в 2020.

Для возвращения части уплаченного за образование нужно предоставить пакет документов. В частности чеки, платежки с вуза, автошколы и т.д. При потере этих документов придется их восстановить. В случае безналичной оплаты возобновить чеки легко через банк. Если же средства передавались наличными, то придется посетить учебное заведение, подать заявление для выдачи копий платежных документов.

Срок возврата НДФЛ за автошколу не отличаются от прочих – он также ограничивается 3-х летним периодом. Если обучение было в 2012, то в 2019 обратно НДФЛ получить не удастся.

Льгота по подоходному налогу при платном обучении

Если расходы гражданина признаны законом полезными – он платит за личное обучение, за своего ребенка, то он имеет право на льготу по налогу. А именно уменьшить НДФЛ и за счет этого увеличить свой заработок.

Возврат подоходного за образование на платном отделении можно осуществить через ИФНС. Но получение компенсации возможно только в следующем году. Однако все положенное выплатят сразу.

При возврате через работодателя ждать так долго не нужно. Льгота при платном обучении начнет действовать с того месяца, с которого будет подано заявление начальству, или со следующего. Реализовать право можно до окончания периода, в котором были расходы. Но возмещение НДФЛ будет происходить по частям, ежемесячно, пока льгота не исчерпается.

Срок действия льготы по подоходному налогу через работодателя зависит от сроков обучения. Ребенок учится на платном – родитель (плательщик) освобожден от НДФЛ. Но это возможно пока студенту-очнику нет 24-х лет. После право на возврат теряется, как и при отчислении из вуза.

Для льготы от работодателя нужно подать в ИФНС документы, подтверждающие возникновение вычета, а также заявление. Выполнить условия можно:

  • посетив инспекцию;
  • онлайн, зарегистрировавшись на сайте ИФНС.

После этого нужно подождать максимум 30 дней для подтверждения от налоговой службы права на компенсацию. Затем следует передать работодателю документ и написать заявление в произвольной форме. Подтверждающий документ из налоговой придется обновлять ежегодно, пока ребенок учится, и подавать его в компанию.

Документы для возврата подоходного налога за обучение

Рассмотрим детальнее, как получить возмещение и какие документы собираются для этого. Процесс значительно упростится, если сразу сохранять все требуемые справки. Не придется восстанавливать чеки, ехать к бывшему работодателю за документом о подтверждении внесения пошлины.

Важно: если произошла смена места труда за период обучения, то справки 2-НДФЛ нужно взять в каждой фирме. Документ подтверждает величину полученной зарплаты и уплаченного компанией за сотрудника НДФЛ.

Вернуть внесенные ранее подоходные отчисления можно после предоставления:

  • контракта с вузом, автошколой и т.д. В договоре обязательно должно быть указано, что оказываются образовательные услуги;
  • лицензии-подтверждения. Учреждение должно подтвердить право на ведение деятельности в сфере образования. Копию лицензии необходимо заверить или у нотариуса, или по месту – в университете, в школе;
  • платежек, чеков для подтверждения факта оплаты;
  • справки 2-НДФЛ. Получается по месту труда – в бухгалтерии;
  • декларации формы 3-НДФЛ. Предоставляют за все периоды, за которые положен возврат. Декларация заполняется или в письменном формате, или онлайн на сайте ИФНС;
  • заявление, на основании которого осуществят возврат. Заполнить его тоже можно онлайн. В заявлении важно указать реквизиты банка, а также расчетный счет. На него будут перечислены деньги по окончанию проверки.

Также понадобится паспорт заявителя и документы для подтверждения родственных связей, например, свидетельство о рождении/усыновлении и прочее. Потребуется и справка с вуза о форме обучения (если возврат не за себя). Напомним, график должен быть очным.

Сроки возврата подоходного налога за обучение через инспекцию могут отличаться. Ожидание зависит от скорости сверки документов. Но процесс не может занять больше 90 дней. По завершении деньги перечислят на указанный в заявлении счет (не позже, чем через месяц). То есть ожидание может занять до четырех месяцев.

Если имеется долг по другим налогам, то в полном вычете могут отказать. Проверить и оплатить земельную, транспортную, имущественные пошлины, погасить задолженность можно онлайн за 5 минут на нашем сервисе. Это быстро и удобно, регистрация не нужна.

Источник: https://avtonalogi.ru/articles/vozvrat-podokhodnogo-naloga-za-obuchenie

Налоговый вычет через МФЦ — инструкция

Налоговый вычет – это общая сумма, на которую может уменьшиться ключевой налог. На сегодняшний день в законодательстве предусматривается 5 вариантов налоговых льготных вычетов, которыми может воспользоваться физическое лицо:

  1. Стандартный.
  2. Социальный.
  3. Имущественный.
  4. Профессиональный.
  5. Инвестиционный.

Государственный вычет на налог определяется и регулируется на строгой основе законодательства РФ. Правительство предоставляет возможность населению вернуть часть затраченных средств, только в том случае, если:

  • Гражданин является наемным работником, согласно трудовому кодексу РФ.
  • Гражданин получает доходы (различного типа), облагаемые по ставке 13%.

На что можно получить налоговый вычет?

  • На сделки, совершенные по договору купли-продажи недвижимого имущества.
  • На жилье, которое было приобретено по ипотеке.
  • На детей, т.е. налог не взымается с некоторой части заработной платы кормильца.
  • На образование. Если наемный работник, оплатил себе самообразование в учебном заведении, при чем не важно, в какой форме проходило обучение.
  • На лечение. Если лечение производилось в лицензированных медицинских организациях РФ, государство может вернуть Вам часть расходов, затраченных на восстановление здоровья.
  • На медикаменты. При условии, что лекарства приобретались по назначению врача и входят в список препаратов, на которые полагаются налоговые вычеты.
  • Пенсионный вычет. Данный вычет можно получить по договору на добровольное пенсионное страхование в негосударственном фонде, по договору страхования жизни и прочее.
  • На благотворительность. Социальный налоговый вычет предоставляется в случае если пожертвования или благотворительные действия совершались в денежном эквиваленте.

На какие имущественные сделки распространяется налоговый вычет?

  1. Покупка недвижимости.
  2. Продажа недвижимости.
  3. Покупка земельного участка под строительство.
  4. Строительство жилого дома.
  5. Купля-продажа имущества, подкрепленная интересами государственных структур.

Как получить налоговый вычет за покупку жилья?

Получить налоговый вычет за покупку квартиры можно живыми деньгами, в размере 13% от стоимости недвижимости. Сделать Вы это можете с помощью:

  • Непосредственно обратившись в филиалы МФЦ или в Налоговую.
  • Используя электронные сервисы официальных сайтов МФЦ и ФНС.

Как подать заявление через портал Госуслуг?

  1. Необходимо авторизоваться на портале «Гос.услуги».
  2. Перейти в раздел «Налоги и финансы».
  3. Далее выбрать вкладку «Прием налоговых деклараций».
  4. Затем «Предоставить форму 3-НДФЛ».
  5. Выбрать дистанционное формирование налоговой декларации.

    Если Вы до этого никогда не подавали 3-НДФЛ через сервис – выбрать «Заполнение новой декларации». Если Вы уже делали это ранее – выбрать «Продолжить внесение данных в существующую декларацию».

  6. После полного заполнения всех сведений. Нажать «Отправить».

    Ваша электронная заявка будет направлена на рассмотрение в автоматическом порядке.

Как произвести запись в ФНС через «Гос.услуги»?

  1. После авторизации в личном кабинете, необходимо перейти на страницу «Прием деклараций».
  2. «Выберете тип оказания услуги» указать «Личное посещение налоговой инспекции».
  3. Далее перейти по ссылке «Запишитесь на прием в налоговую инспекцию».

Во время посещения ФНС Вам необходимо будет написать заявление по установленной форме, которое подтвердит право налогоплательщика на получение налоговых льготных вычетов.

Для Вашего удобства, Вы можете воспользоваться возможностью предварительного заполнения необходимой анкеты, образец и бланк которого можно скачать через официальные источники сети Интернет.

Как подать документы на налоговый вычет через МФЦ?

  1. Записаться на прием заранее, или же прибыть в ближайшее отделение МФЦ, получить талончик электронной очереди.
  2. Подать налоговую декларацию по стандартной форме 3-НДФЛ. С этим Вам поможет консультант центра.
  3. Заполнить заявление на получение налогового вычета.
  4. Получить на руки расписку о принятии документов оборот и дождаться решения вопроса.
  5. В назначенное время прибыть в отделение ФНС с паспортом, для получения решения.

Какие сроки действуют для рассмотрения заявления на налоговый вычет?

В течение 3 месяцев – именно столько времени отведено законодательством для сотрудников ФНС, чтобы разрешить (или не разрешить) налоговый вычет заявителю. Отсчет начинается сразу после прибытия документов в инстанцию.

В случае положительного решения заявитель получит на банковский счет денежную сумму – это и есть возвращенная часть НДФЛ.

Если в получении налогового вычета заявителю отказано, то на почту ему придет актовое письмо с указанием объективных причин.

Почему отказали в налоговом вычете?

В отказном актовом письме, которое придет Вам на почту, будут указаны причины отклонения заявления на получение вычета, например:

  1. Пакет документов не полный.
  2. Заявление заполнено с ошибками.
  3. В заявлении прописана некорректная сумма вычета.
  4. Если декларация отправлена в налоговую не по месту регистрации.
  5. Право на имущественный вычет уже использовано заявителем.
  6. Если квартира была куплена у близких родственников.
  7. Прочее.

Что делать если по заявлению на вычет пришел отказ?

В случае, если, по мнению заявителя, отказ пришел по неправомерным причинам, указанным в ответном отказном письме, то заявитель имеет право обжаловать действия инстанции с помощью:

  1. Вышестоящее управление Налоговой службы региона.
  2. Центральный головной офис ФНС, находящийся в Москве.
  3. Судебные инстанции.

Вам не имеют право отказать в предоставлении декларации, если:

  1. Раздел ОТКМО заполнен неверно.
  2. Отсутствует двухмерный штрих-код.
  3. Декларация заполнена от руки.
  4. Имеется задолженность по имущественным налоговым платежам.

Источник: https://xn--l1aqg.xn--80asehdb/journal/nalogovyj-vychet-cherez-mfc/

Какие надо документы для получения ндфл за учебу ребенка — Юридическая консультация

Если Вам необходима помощь справочно-правового характера (у Вас сложный случай, и Вы не знаете как оформить документы, в МФЦ необоснованно требуют дополнительные бумаги и справки или вовсе отказывают), то мы предлагаем бесплатную юридическую консультацию:

  • Для жителей Москвы и МО — (499) 110-86-37
  • Санкт-Петербург и Лен. область — (812) 426-14-07 Доб. 366

Документы для вычета за свое обучение Документы для вычета за обучение ребенка Документы для вычета за обучение брата или сестры Как заверить документы для вычета за обучение Когда подавать документы на вычет за обучение.

Для того чтобы получить налоговый вычет за обучение , необходимо собрать правильный и полный пакет документов. Во-первых, нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ. Кроме того понадобятся платежные документы на оплату обучения. Состав документов формируется в зависимости от того, чье обучение вы оплачивали: свое или родственника.

Оставьте заявку на нашем сайте, и личный налоговый эксперт проверит ваши документы и заполнит декларацию 3-НДФЛ.

Вы можете вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог на определенную сумму.

Итоги В абз. В материале объясним, что включается в список документов для возврата налога за обучение, на чем заострить внимание, оплачивая занятия ребенка, и какие документы нужны для 3-НДФЛ за обучение детей.

Какие надо документы для получения ндфл за учебу ребенка

Налоговый вычет по расходам на образование — один из видов социальных налоговых вычетов. Получить вычет по расходам на собственное образование вы можете, обучаясь по любой форме очной, заочной, дистанционной и другой независимо от возраста.

При этом подтвердив факт очного обучения, вы можете получить социальный вычет и в случае, если образование они получают дистанционным способом. Оформить налоговый вычет может любой из родителей опекунов, попечителей.

Если родители состоят в браке, то на кого из них оформлены платежные документы, иметь значения не будет. Получить вычет могут также оба родителя, разделив общую сумму вычета. Нельзя воспользоваться вычетом, если образование было оплачено за счет средств материнского капитала.

Вычет по расходам на образование брата или сестры в том числе не полнородных можно оформить, если их обучение проходило в очной форме, а на момент оплаты обучения они не достигли возраста 24 лет. Получить налоговый вычет можно как за оплату учебы в вузе, так и в школе, кружках, на курсах, в автошколе. Главное условие — наличие у образовательной организации индивидуального предпринимателя соответствующей лицензии или документов, подтверждающих ее статус.

Максимальный срок давности для оформления такого вычета — три года. При этом вычет по расходам на собственное образование, образование брата или сестры суммируется с другими социальными вычетами , и рублей будет максимальной суммой всех доступных вам социальных вычетов, за исключением вычетов на обучение детей, дорогостоящее лечение и благотворительность.

При подаче в налоговый орган копий документов, подтверждающих право на вычет, желательно иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.

Оформить вычет через работодателя в отличие от налоговой можно до конца налогового периода календарного года , в котором вы понесли расходы. В течение 30 дней налоговая служба должна подтвердить ваше право на получение вычета. Затем вы должны будете представить работодателю:. Работодатель должен предоставить вам вычет начиная с месяца, в котором вы к нему обратитесь.

Если работодатель удержит НДФЛ без учета налогового вычета, он должен будет вернуть вам сумму излишне удержанного налога. Для этого вам нужно будет подать в бухгалтерию заявление о возврате излишне удержанного НДФЛ, указав в нем банковский счет для перечисления переплаты. Работодатель должен перечислить вам излишне удержанную сумму в течение трех месяцев со дня получения вашего заявления.

Заполненную декларацию, необходимые для получения вычета документы, а также заявление о возврате излишне уплаченного НДФЛ нужно подать в налоговую инспекцию по месту жительства. Это можно сделать:. В течение трех месяцев со дня представления вами декларации и подтверждающих документов ФНС проведет камеральную проверку и направит вам сообщение о принятом решении.

Если будет принято положительное решение, сумму излишне уплаченного налога вам должны вернуть по окончании камеральной проверки если заявление о предоставлении вычета вы подавали вместе с декларацией или в течение 30 дней после подачи заявления.

Как получить налоговый вычет по расходам на образование Как оформить налоговый вычет по расходам на образование. Можно ли вернуть часть уплаченных налогов, если оплатил образование ребенка.

Можно ли получить налоговый вычет, если оплачивал учебу в автошколе или на курсах.

В каких случаях можно получить налоговый вычет по расходам на образование? Каков размер налогового вычета по расходам на образование? Максимальный размер вычета: на собственное образование — рублей в год; образование брата или сестры — рублей в год; образование детей — не больше 50 рублей в год на одного ребенка.

Вычет по расходам на образование детей не суммируется с другими социальными вычетами.

Какие нужны документы? Например, кассовых чеков, квитанций к приходным кассовым ордерам, оплаченных банковских квитанций и тому подобное платежные документы должны быть оформлены на ваше имя ; справка о суммах начисленных и удержанных налогов по форме 2-НДФЛ за год, в котором вы оплачивали образование запрашивается у работодателя ; копии документов, подтверждающих родство и возраст учащегося например, копии свидетельств о рождении , — если вы оплачивали образование детей, брата или сестры; документ, подтверждающий очную форму обучения если она не прописана в договоре.

К примеру, справка из учебного заведения — если вы оплачивали образование подопечных, брата или сестры; копия документа, подтверждающего опеку или попечительство если вы оплатили образование подопечных.

Как получить налоговый вычет через работодателя? Как оформить вычет через налоговую? Cмотрите также. Все о налоговых вычетах Как получить налоговый вычет на ребенка Как получить стандартный налоговый вычет для льготника.

Расскажите друзьям. Эта страница вам полезна? Выберите причину. Нам важно ваше мнение.

Как можно оформить возврат налога за обучение в 2018 году?

Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на обучение установлен пп.

Статус образовательного учреждения и типы образовательных учреждений в Российской Федерации определены Федеральным законом от При наличии лицензии или иного документа, подтверждающего право на ведение образовательного процесса, вычет можно получить по расходам на обучение не только в ВУЗе, но и в других образовательных учреждениях, как государственных, так и частных, в том числе:. В начале г. Конаков В. В том же году он поступил в университет и решил сразу оплатить полную стоимость обучения за 3 года в размере рублей.

Налоговый вычет за обучение

Налоговый вычет по расходам на образование — один из видов социальных налоговых вычетов. Получить вычет по расходам на собственное образование вы можете, обучаясь по любой форме очной, заочной, дистанционной и другой независимо от возраста.

При этом подтвердив факт очного обучения, вы можете получить социальный вычет и в случае, если образование они получают дистанционным способом. Оформить налоговый вычет может любой из родителей опекунов, попечителей. Если родители состоят в браке, то на кого из них оформлены платежные документы, иметь значения не будет.

Получить вычет могут также оба родителя, разделив общую сумму вычета. Нельзя воспользоваться вычетом, если образование было оплачено за счет средств материнского капитала.

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение

Условия для получения вычета Размер вычета за обучение ребенка Документы для вычета за обучение Когда и за какой период нужно подавать документы в налоговую Как заверить документы. Если вы оплатили учебу своим детям, братьям или сестрам, то имеете право на налоговый вычет, то есть можете вернуть часть потраченных денег.

Помните: вы не можете получить налоговый вычет за услуги репетитора, даже если репетитор работает официально по патенту. Только в том случае, если репетитор оформил ИП, открыл школу и получил лицензию на ведение образовательной деятельности, можно претендовать на возврат налога за обучение.

Для того чтобы вернуть налог, вы должны подать в налоговую инспекцию по месту жительства пакет документов , включая декларацию 3-НДФЛ и заявление на вычет. Зарегистрируйтесь в личном кабинете онлайн-сервиса НДФЛка. Мы поможем вам заполнить декларацию 3-НДФЛ и получить налоговый вычет за обучение ребенка.

Совокупный размер социального вычета, который включает в себя лечение, обучение, пенсионные взносы, не может быть больше тыс. Это ограничение касается вычета за собственное обучение, обучение братьев и сестер.

Как получить налоговый вычет за обучение

Что означает вернуть налог за обучение? Получить вычет возможно оплатив услуги учебного заведения и обратившись в налоговую инспекцию с соответствующим заявлением и комплектом документов. При этом, учебное заведение обязано иметь официальную лицензию, разрешающую оказывать подобного рода услуги.

Заявитель на возвращение должен быть официально трудоустроен и уплачивать исправно подоходный налог.

Так, чтобы вернуть налог за обучение в институте , следует обучаться только в аккредитованных ВУЗах, на заочной форме быть трудоустроенным, а получая возврат за обучения ребенка, в квитанции указывать плательщика и студента.

.

.

Как получить налоговый вычет по расходам на образование

.

.

.

.

.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Как вернуть налог за обучение в институте?

Источник: https://xn--b1acfgqjoabcndr.xn--p1ai/finansovoe-pravo/kakie-nado-dokumenti-dlya-polucheniya-ndfl-za-uchebu-rebenka.php

Какие документы нужны для налогового вычета

Бухгалтерия

Какие документы нужны для получения налогового вычета:

  1. Заявление.
  2. Справка 2-НДФЛ.
  3. Декларация 3-НДФЛ.
  4. Паспорт гражданина РФ (и его копия).
  5. ИНН (и его копия).
  6. Подтвердительная документация (чеки, договоры, квитанции и различные свидетельства).
  7. Копии правоустанавливающих регистров.

25 февраля 2020 Задорожнева Александра

Каждый налогоплательщик, который получает доход и выплачивает НДФЛ по ставке 13%, вправе претендовать на льготную компенсацию в случае произведения определенных расходов.

Вычет — это сумма льготы, на которую уменьшается налогооблагаемая база гражданина. Оформляют ее только те граждане, которые являются резидентами РФ и получают доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%. Все заработанные средства, которые подлежат налогообложению по общему правилу, уменьшаются на сумму годового подоходного налога. В результате получится сниженная налогооблагаемая база. Также граждане вправе подать заявление в территориальную ИФНС о компенсации доли излишне уплаченного НДФЛ.

Гражданин вправе получить льготу как посредством материальной компенсации от территориальной ФНС, так и у работодателя, предоставив необходимые документы на налоговый вычет и заявление для оформления возврата. Зачастую в перечень документов входят разного рода подтвердительные регистры — различные свидетельства и уведомления.

Получают льготу только резиденты РФ, доход которых облагается ставкой 13%. Те работники, которые освобождены от уплаты налогов или выплачивают НДФЛ по иным ставкам (например, 6%, 9%, 15%, 30%), не вправе оформлять налоговые вычеты за отчетный год.

Регламентирует правила возврата денег гражданам действующее налоговое законодательство.

Виды налоговых вычетов

В зависимости от типа меняются и документы для налогового вычета. Разобраться в действующих видах вычетов поможет статья о том, что такое налоговый вычет. В Налоговом кодексе говорится, что налогоплательщики вправе претендовать на такие налоговые вычеты:

  1. Стандартный — ст. 218 НК РФ. Стандартные льготы работники получают непосредственно у своих работодателей. Организации выступают налоговыми агентами. Стандартные налоговые вычеты оформляются «на себя» и на детей (одного ребенка, детей-инвалидов). Стандартная компенсация применяется по заявлению сотрудника с начала года до момента достижения заработной платой лимита в 350 000 рублей.
  2. Социальный — ст. 219 НК РФ. Компенсирует излишне уплаченный НДФЛ при платном обучении самого сотрудника или его ближайших родственников, затратном лечении, благотворительности, формировании накопительной части пенсии или в случае добровольного пенсионного страхования. Такую компенсацию получают у работодателя в текущем году после написания заявления и предоставления подтвердительной документации (чеки, договоры). Сотрудник вправе оформить пакет документов на компенсацию и в территориальную ИФНС. В налоговую обращаются только по истечении отчетного года.
  3. Инвестиционный — ст. 219.1 НК РФ. Его вправе получать те граждане, которые в отчетном периоде осуществляли операции с ценными бумагами, вносили деньги на специальный инвестиционный счет или получали доходность от операций, проводящихся через индивидуальный инвестиционный счет. Компенсация предоставляется, начиная с 2017 года. Получают возврат как в ИФНС по истечении года, так и у работодателя. Для этого готовятся заявление и подтвердительные документы.
  4. Имущественный — ст. 220 НК РФ. Предоставляется при приобретении квартиры или иной жилой недвижимости, строительстве жилья, продаже имущественных объектов или выкупе у иного налогоплательщика имущества для государственных, муниципальных нужд. Имущественный вычет оформляют либо в территориальной инспекции, либо у работодателя, предоставив необходимое заявление и надлежащие документы. Такая компенсация имеет определенный лимит. Максимум при приобретении жилья — 260 000 рублей (предельная сумма в 2 000 000 руб. × 13%). Налогоплательщики компенсируют и погашенные проценты по кредитным и ипотечным договорам и договорам рефинансирования ранее взятых кредитов. Лимит — 390 000,00 рублей (3 000 000 руб. × 13%).
  5. Профессиональный — ст. 221 НК РФ. Профессиональный налоговый вычет предоставляется в случае получения доходности индивидуальными предпринимателями и лицами, занимающимися частной практикой (адвокаты, нотариусы и проч.). К облагаемым доходам относятся авторские вознаграждения и заработок по договорам гражданско-правового характера. Получают профессиональный налоговый вычет непосредственно у налогового агента, выплачивающего доход, предоставив заявление и все требуемые приложения. Компенсацию оформляют и инспекторы ИФНС.

Как оформить налоговый вычет через работодателя или в ИФНС

Практически каждый налогоплательщик задается вопросами: как компенсировать расходы, как восстановить затраты на образование или получить социальную компенсацию. В таблице перечислили, какие документы нужны для оформления налогового вычета по типам льгот.

Тип Какие документы нужны
Стандартный
  1. Заявление в свободной форме о предоставлении НВ.
  2. 2-НДФЛ, если сотрудник работает неполный период (подтверждение права на НВ).
  3. Свидетельство о рождении ребенка (детей).
  4. Справка с места обучения ребенка (до 24 лет).
  5. Справка ЖКХ о совместном проживании ребенка с родителями.
  6. Удостоверение для инвалидов и участников боевых действий и лиц, перенесших лучевую болезнь вследствие чернобыльской катастрофы.
  7. Справка, подтверждающая факт и группу инвалидности (для детей-инвалидов).
  8. Для вычета на ребенка в двойном размере — документ, подтверждающий отсутствие второго родителя, либо справка-отказ от НВ другого родителя.
Социальный
  1. Уведомление от ИФНС.
  2. Заявление.
Имущественный
  1. Уведомление от ИФНС.
  2. Заявление.
Инвестиционный

Такими документами оформляем налоговый вычет через ИФНС.

Тип Какие документы нужны
Стандартный Если гражданин нарушил срок подачи документации работодателю (заявление необходимо подать в бухгалтерию до конца отчетного года), то он предоставляет в ИФНС декларацию 3-НДФЛ, заявление об НВ и аналогичные подтвердительные документы.
Социальный на лечение
  1. Декларация 3-НДФЛ.
  2. Заявление установленной формы.
  3. 2-НДФЛ.
  4. При компенсации лечения близких родственников — свидетельства, подтверждающие родство.
  5. Платежные документы — договор, чеки, справка с перечнем лекарств.
Социальный на обучение
  1. Заявление унифицированного формата.
  2. Копия паспорта.
  3. Копия ИНН.
  4. 2-НДФЛ.
  5. Копия договора с образовательным учреждением.
  6. Квитанции об оплате обучения — копия и оригинал.
Имущественный Самый популярный вид налоговой льготы. Действует на приобретенное имущество и на кредит или ипотеку, выданные на покупку жилья. Вот какие документы нужны для имущественного вычета:
  1. Декларация 3-НДФЛ.
  2. Заявление.
  3. 2-НДФЛ.
  4. Копия паспорта.
  5. Договор купли-продажи имущественного объекта (договор долевого участия).
  6. Свидетельство о госрегистрации права или иной правоустанавливающий документ.
  7. Платежные документы — чеки, банковские выписки и квитанции, расписки, подтверждающие передачу денег, и проч.
  8. Договор ипотечного кредитования с приложениями (при наличии).
  9. Справка об уплаченных процентах из банка (в случае ипотеки).
Инвестиционный
  1. Декларация 3-НДФЛ.
  2. 2-НДФЛ.
  3. Заявление.
  4. Отчеты брокера, подтверждающие срок нахождения реализованных ценных бумаг в собственности.

Порядок обращения за налоговым вычетом

Процедура и последовательность действий для каждого вида льгот аналогичны. Если гражданин оформляет компенсацию через работодателя, то обращение формируется непосредственно в отчетный период. Например, при оформлении стандартного налогового вычета пишем заявление на имя руководителя и прикладываем копии всех подтвердительных документов (свидетельств о рождении, о браке, справку или свидетельство об инвалидности, документы об опеке и т. п.).

Процедура оформления возврата через ИФНС едина для всех видов вычетов. Пакет документов подается строго по истечении отчетного периода — на следующий год после приобретения жилья, оплаты за обучение или лечение, совершения операций с ценными бумагами и проч.

Обращение подается в течение всего года, следующего за отчетным, срок подачи никак не регламентируется. Вместе с заявлением на налоговый вычет в составе пакета подтвердительных документов предоставляется декларация по форме 3-НДФЛ.

Специалисты ФНС определили, какие документы нужны для подачи декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет в 2020 году:

  • паспорт гражданина РФ;
  • справка о доходах от работодателя по форме 2-НДФЛ;
  • все необходимые копии (договоры, чеки, свидетельства, удостоверения, справки об уплаченных процентах и суммах, платежные поручения).

Гражданин вправе выбрать — вернуть излишне уплаченный подоходный налог на расчетный счет или зачесть его в счет будущих периодов.

Источник: https://gosuchetnik.ru/bukhgalteriya/kakie-dokumenty-nuzhny-dlya-nalogovogo-vycheta

Стандартный налоговый вычет на детей

Кто имеет право на вычеты на детей
Сумма вычета на ребенка
Если у вас общий ребенок в повторном браке
Вычет на ребенка-инвалида
До каких лет положен вычет на ребенка
Максимальная сумма дохода для вычета наребенка
Как получить двойной вычет на детей по НДФЛ
Процедура и документы для получения вычета наребенка
Как вернуть вычеты на детей за прошлые годы

Стандартный налоговый вычет на детей – это сумма, которуюпредоставляет государство для уменьшения налогооблагаемой базы.

Для работающего родителя такой базой является заработная плата,из которой работодатель ежемесячно перечисляет в бюджет государства13% НДФЛ. Если у вас есть ребенок, то ваш работодатель вычитает извашей зарплаты налоговый вычет, и уже с оставшейся суммыперечисляет подоходный налог.

Если у неработающего родителя есть доходы и он платит с нихналог, то размер налогооблагаемой базы можно уменьшить на размервычета. Таким образом, каждый родитель, на попечении которогонаходятся дети, экономит определенные средства.

Кто имеет право на стандартные вычеты на детей

  • родители;
  • мачеха и отчим;
  • усыновители;
  • приемные родители;
  • опекуны;
  • попечители;
  • разведенные родители;
  • родители, лишенные родительских прав.

Право возникает при соблюдении определенныхусловий:

Ребенок находится на содержании того, кто претендует настандартный вычет. Даже если мать или отец лишены родительскихправ, но участвуют в обеспечении ребенка, им положен возвратНДФЛ.

Об этом говорится в Письме Федеральной налоговой службы от13.01.2014 г. № БС-2-11/13@ «О предоставлении налоговоговычета».

Вы должны быть официально трудоустроены, получать белую зарплатуи платить подоходный налог по ставке 13%. Или, как сказано выше,перечислять НДФЛ с иных доходов.

Кто не может претендовать на налоговый вычет надетей:

  • Индивидуальный предприниматель на УСН (упрощенной системеналогообложения), так как он платит либо 6%, либо 20%, а не13%.
  • ИП на ЕНВД (единый налог на вмененный доход).
  • Работник, купивший патент.
  • Неработающие мамы, студенты, пенсионеры – у них нетналогооблагаемого дохода.

Индивидуальный предприниматель на ОСНО (общей системеналогообложения) платит НДФЛ, поэтому может получать вычеты надетей.

Сумма стандартного вычета на ребенка

Согласно пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ размер зависит от количествадетей и очередности их рождения. Стандартный налоговый вычет задетей получают оба родителя.

  • по 1 400 рублей — на первого ребенка;
  • по 1 400 рублей — на второго;
  • по 3 000 рублей — на третьего и каждого последующего.

В итоге каждый из родителей получает экономию:

За одного ребенка 1 400 х 13% = 182 рубля.За двоих детей (1 400 + 1 400) х 13% = 364 рубля.За троих детей (1 400 + 1 400 + 3 000) х 13% = 754рубля.

За четверых детей (1 400 + 1 400 + 3 000 +3 000) х 13% = 1 144 рубля.

Если у вас повторный брак и родился общий ребенок

Часто при повторных браках возникает вопрос, каким по счетубудет считаться общий ребенок, если есть дети от прошлых браков.Рассмотрим ситуации.

Пример:

В первом браке Ивана двое совершеннолетних детей, за которыхон не получает налоговый вычет. Во втором браке рождается ребенок.Какой стандартный вычет положен Ивану и его новой супругеОльге?

Источник: https://ndflka.ru/article/vyichet-na-detey/nalogovyj-vychet-na-detej/

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Наши дети
Сколько триместров в году

Закрыть